开发区实验小学物品采购、保管、支领、报销制度

物品采购、保管、支领、报销制度

为了加强学校物品的采购工作，促进学校教育事业的健康发展，增加物品采购过程的透明度，节约学校资金，减少损失，给教育教学工作提供有力的保障，特制订本制度。

一、采购申请审批支领程序

申请人→填写申购单→审批→采购→入库→领用。

（1）各处室制定学期采购计划或临时采购计划。

（2）到总务处领取采购申请表按要求填写物品申购单（须由主管领导签字）（3）物品申购单统一送交后勤校长汇总，后勤校长根据物品采购的性质提

出采用何种采购形式购买。

（4）大件物品报校长审批，校务会讨论。

（5）校长同意后，交总务处办理。

（6）总务处办理购买，并严把价钱关和质量关。

（7）采购物品 必须经学校保管员验收后入库。

（8）各处室填写物品领用单或借用单，领取采购的物品。

二、学校物资采购形式

学校物资采购采取政府招标采购、校内招标采购、校外直接购买等方式。具体情况如下：

1、大宗物品采购

（1）学校各部门根据实际工作需要，提出书面申请；

（2）经部门负责人及分管副校长审核，报行政会讨论通过；

（3）纳入年度财政预算，由政府集中采购。

2、一般物品采购由需要购买方填写物品申购单，经部门负责人及学校领导审批同意，由总务处进行采购。

3、政府采购项目的物品采购

（1）凡列入政府采购项目的一律采用政府采购，不得采用其它形式；

（2）对列入政府计划采购的物品，后勤部门负责向社会事业局、财政局办理相关报批手续后严格按政府采购程序、采购方式购买。

三、学校物资采购要求

1、学校各种物资（包括办公用品、修膳材料、实验材料、固定资产、教学设备等）的采购工作由后勤统一管理，并指派专职人员负责办理。 购买的物品一律到保管员处登记造册 （实验仪器在实验保管员处、电教器材在电教员处），再由有关部门、处室或有关人员领取。

2、采购人必须根据所批项目、要求、采购方式进行采购。任何个人或部门未经学校采购流程审批同意的不得擅自采购物品，违者一律不予报销。发生不良后果的学校将视情况将作出相关的处理。

3、采购专业性较强的物品时，总务采购人员要请专业人员协同采购，以保证采购物品的规格和质量。

4、对列入政府计划采购的物品，学校将严格按有关采购程序进行采购，做到应采尽采。对列入政府采购而未经校行政同意擅自计划外采购的，对当事人将作出相关处理。对学校经常使用的且数量较大的常规学校办公用品由专人、定点、集中采购。

5、教学用常规低值易耗品，实验室用于学生实验的低值易耗品，体育组增订器材等采用竞标采购。

6、实际价格超过预算价格20%以上的，应先请示后购置。

7、采购工作中做到“三不购” ，即未经批准或批准手续不全的不购；没有质量保证的“三无”商品不购；有回扣金、不折算冲减价格的不购。

8、采购坚持采办、验收、保管三分离的原则。采购后物品须交保管员验收、记帐入库，申请人方可登记领用。

四、物资入库

1、学校采购的所有物品运抵学校后，都必须办理验收、入库手续。验收工作由总务处保管员和用物部门负责：凡一般性教学用品、办公用品、学习用品，由总务处保管员依据物资供应计划进行数量和质量验收；凡专业性较强的物品，需经总务处保管员和用物部门分别进行数量和质量验收。验收合格后方可办理入库手续。无物资供应计划或验收不合格的物资，不得办理入库手续。

（1）办公用品类。办公用品购买后，由保管验收发放。发放时要做好记录。

（2） 教学设备器材类。总务处安排相关人员对所订购的器材点数验收。 检查器材的数量、规格是否与订单相符，器材是否完好无损等。如有问题要马上提出，同时要供货方更换或退货。如无问题则签收。签收后要迅速记录入册，投入使用。

（3）除大宗和大件物品仓库管理员随车验收外，其它物品一概入库，送货单经保管员签字验收后交采购人员报销时作发票附件。

2、保管员在验收合格后，要按照物资种类、数量、规格，当日填写入库单。所有入库物品，总务处保管人员必须建立完整的财产帐册。按物品的种类、数量、价格等分别记入固定资产帐、易耗用品帐等。

3、保管员要定期清点库存物资，要求每学期对一次账，每年度末盘一次库，做到帐帐相符、帐物相符，确保学校财产去向清楚，领用、借用手续完备。

4、学校库房内的各类物资要分类存放，摆放合理。库房内一律不准存放私人物品。库房内应保持整洁，防止物资霉烂、变质、损坏，并做好防火、防盗、防爆等工作。

5、财务人员应当加强新增国有资产的管理，在报销采购发票的同时，及时办理新增固定资产的登记手续。

五、物资领取

1、学校各部门所需物品和教职工所需的办公用品，一律由总务处保管员负责发放。

2、一般性、常规性、数量较少的物品，由申领人填报“物品领用单” ，经总务处指定的副主任签名后，到保管员处领取。申领时，一律签名登记，写明领取物品的种类、数量、时间、用途，必须归还的物品还需写明计划归还日期。

3、贵重物品、仪器、电器等设备的领用，必须由总务主任签字，报后勤校长批准，方可领取；数量大、价格昂贵的物资，必须由总务主任、后勤校长签字，报校长批准后，方可领取。物品领用人员要签名登记，并负全责保管。

4、总务处保管员必须严格执行有关制度，不徇私情，按程序、按标准发放物品，认真做好各类物品的入库、领用登记，所有“物品领用单”统一保存，以备查验。固定财产帐目必须永久保存，易耗物品每学期清点一次，列帐备查。

5、凡领取必须归还的物品，至计划归还日期时（一般为一学期） ，应按时送还仓库，保管员要严格检查是否有损坏、残缺情况，分情况上报总务处主任,再报后勤校长处理。 发现情况不报，或未按时收还，则由保管员负责。

6、如果遇到领取必须归还物品的人员离职调岗或离校，保管员有权催促、或报请总务主任催促当事人到库房办理物品移交手续或归还手续，保管员出具证明后方可办理离校手续。 如遗失、损坏则应查明原因，照章处理。如因保管员渎职未予追还，则由保管员承担相应责任。

7、学校财产原则上不外借。如遇特殊情况，应由借用人（校外单位借用本校财产必须持有单位证明）填写借用单一式两份，经总务处主任、后勤校长、校长批准后，方能出借，并由借用人在借用单上签字。借用单一份交借用人，另一份作财产借用凭单。借用人对借入财产应负经济责任，如有损坏由借用人照价赔偿。所借财产用毕要及时归还。

六、报销手续

所有采购物品，都必须经过总务处财产保管人员清点、验收、入库、登记入册。然后报后勤校长、校长签字同意后，才能进行财务报销手续。

南通开发区实验小学

2014年9月1日